Phân tích Tài chính và hoạt động kinh doanh trong Ngân hàng Thương mại

Module 1: Kiến thức cốt yếu về tài chính trong ngân hàng thương mại

• Các vấn đề tài chính cơ bản trong ngân hàng thương mại
• Thách thức của thị trường cạnh tranh trong kinh doanh tiền tệ
• 03 chủ đề cơ bản trong phân tích tài chính trong ngân hàng thương mại

1. Phân tích cấu trúc tài chính ngân hàng
2. Phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng
3. Phân tích rủi ro trong ngân hàng

• Các yếu tố ảnh hưởng đến phân tích tài chính và kinh doanh
• Vấn đề rủi ro
• Vốn tự có, vốn huy động & tài sản (quyền) tài chính
• Tài sản cố định & đòn bẩy kinh doanh
• Yêu cầu của NHNN và các quy định hành chính & quản lý trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam

• Đọc và hiểu báo cáo tài chính và kinh doanh trong ngân hàng thương mại
• Hệ thống báo cáo tài chính của ngân hàng thương mại (Bảng Cân đối kế toán, Báo cáo thu nhập – Chi phí, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo cáo tài chính)
• Phương pháp phân tích báo cáo tài chính ngân hàng thương mại (Phân tích dọc – ngang, phân tích so sánh, phân tích Dupont, Phân tích theo đồ thị)

• Phân tích kết quả và năng lực kinh doanh trong ngân hàng
• Phân tích doanh thu
• Phân tích chi phí
• Phân tích lợi nhuận và khả năng sinh lời

• Phân tích cấu trúc tài chính và hiệu suất hoạt động
• Phân tích tài sản – nguồn vốn và mối quan hệ tài sản nguồn vốn của NHTM
• Phân tích khái quát cơ cấu tài sản có, tài sản nợ của ngân hàng
• Phân tích tình hình huy động vốn, cho vay vốn
• Phân tích tình hình cân đối giữa nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay.

• Phân tích hiệu quả kinh doanh và khả năng sinh lời
• Hiệu quả kinh doanh theo cân đối đầu vào – đầu ra
• Lợi nhuận và áp lực hạ thấp chi phí
• Phân tích chi phí hoạt động
• Chi phí vốn và đòn bẩy tài chính trong ngân hàng
• Phân tích hiệu quả sử dụng vốn huy động
• Phân tích tỷ lệ thu nhập lãi cận biên
• Phân tích tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng
• Phân tích lãi suất bình quân đầu vào & đầu ra.

• Phân tích theo xu hướng và biến động
• Phân tích chênh lệch số thực tế và số kế hoạch
• Phân tích nguyên nhân biến động các chỉ số (doanh thu, chi phí, lợi nhuận, cơ cấu tài chính,..)

• Phân tích mối quan hệ giữa các chỉ tiêu và dự báo
• Phân tích rủi ro và an toàn vốn
• Hiệu quả kinh doanh và rui ro
• Phân tích xu hướng theo biểu đồ dữ liệu 03 năm và 05 năm
• Dự báo tài chính

• Các hàm Excel cơ bản ứng dụng trong phân tích
• Giới thiệu các hàm phân tích trong excel
• Các hàm phân tích tài chính cơ bản trong excel (financial functions: COUNT, LOOK-UP, SUMIF, TABLE,.. )

• Thiết lập các mô hình tài chính để tính toán các chỉ tiêu, đánh giá dòng tiền và xác định NPV
• Dòng tiền vào và dòng tiền ra
• NPV và IRR trên excel

• Cách xây dựng các đường xu hướng và biểu đồ
• Giới thiệu các biểu đồ đẹp để trình bày thông tin phân tích
• Sử dụng ngôn ngữ chuyên ngành trong phân tích
• Xây dựng phân tích sensitivity và scenarios
• Phân tích độ nhạy và rủi ro – Hàm table trong excel
• Các nhân tố ảnh hưởng đến độ nhạy và mức độ rủi ro
• Thiết lập và trình bày thông tin phân tích độ nhạy trên báo cáo phân tích

Tổng kết và giải đáp thắc mắc